Энциклопедия российского и международного налогообложения II

ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ

— деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем (ст. 3 Закона о противодействии легализации доходов). Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации. Разработка правил внутреннего контроля осуществляется с учетом рекомендаций, утверждаемых Правительством РФ, а для кредитных организаций — Центральным банком РФ (п. 2 ст. 7 Закона о противодействии легализации доходов).

  1. внутренний контроль—.внутренний контроль деятельность организаций осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом по выявлению операций подлежащих обязательному контролю ...Официальная терминология
  2. внутренний контроль—internal check...Русско-английский политехнический словарь
  3. внутренний контроль—internal control inner control...Русско-английский психологический словарь
  4. внутренний контроль—administrative review internal control включает принцип разделения ответственности internal check...Русско-английский экономический словарь
  5. внутренний контроль—internal inside control...Русско-английский юридический словарь
  6. внутренний контроль—innere Kontrolle...Русско-немецкий юридический словарь
  7. внутренний контроль—internal control Меры которые предпринимает организация для того чтобы свести к минимуму возможность мошенничества или злоупотребления властью. Среди многочисленных приме...Словарь бизнес терминов
  8. внутренний контроль—Методы процедуры или системы используемые с целью повышения эффективности обеспечения следования определенной политике а также сохранности активов....Финансово-инвестиционный толковый словарь